مدیریت نقدینگی یکی از مهمترین جنبه‌های موفقیت در هر کسب و کار است. این موضوعی اساسی برای اداره بهینه منابع مالی و تضمین پایداری مالی شرکت‌ها محسوب می‌شود. در مقاله " 7 اشتباه رایج مدیران در مسائل مالی " ما درباره اهمیت توجه به جریان نقدینگی صحبت کردیم.در این مقاله، به بررسی اهمیت و مفهوم مدیریت نقدینگی و راهبردهای کلیدی برای اجرای موثر آن در کسب و کار پرداخته خواهد شد.
جریان نقدینگی به معنای مقدار خالص وجه و سرمایه‌ای است که در یک دوره زمانی کوتاه وارد یک کسب و کار می‌شود و یا از آن خارج می‌شود. جریان نقدینگی نیز میتواند مثبت یا منفی باشد. مدیریت نقدینگی فرآیندی برای حصول اطمینان از وجود وجه نقد کافی در شرکت برای انجام تعهدات مالی کوتاه‌مدت است. این تعهدات میتواند شامل پرداخت صورت‌حساب‌ها، حقوق و دستمزد، و مالیات باشد. مدیریت نقدینگی برای شرکت‌ها از اهمیت بالایی برخوردار است، زیرا عدم مدیریت صحیح آن میتواند منجر به مشکلات مالی و حتی ورشکستگی شود. همانطور که درشکل زیر مشاهده می‌کنید، مبنای اصلی نقدینگی یک کسب و کار، دارایی‌های جاری آن است. همواره عواملی مانند میزان بدهی جاری برای کاهش نقدینگی وجود دارد. جریان خروجی و ورودی نقدی نیز تعیین کننده سطح دارایی و بدهی جاری شرکت می‌باشد. مدیریت نقدینگی فرآیندی است که تمام اجزای شکل پایین را شامل می‌شود و با عنوان " سرمایه در گردش" نیز شناخته می‌شود.
دو دسته عوامل بیرونی و درونی در مدیریت نقدینگی موثر هستند. عوامل درونی شامل: حد مطلوب نقدینگی، سرمایه‌گذاری و تامین مالی کوتاه مدت، مدیریت مطالبات و موجودی‌ها، برنامه‌ریزی نقدینگی و اداره مطلوب وصولی‌ها و پرداختی‌ها است. عوامل بیرونی نیز شامل: نهادهای تعیین‌کننده اعتبار مشتریان، ابزارهای مالی کوتاه مدت، قوانین و مقررات و نوآوری در خدمات بانکی می‌باشد.
هداف اصلی مدیریت نقدینگی، کسب نقدینگی مطلوب است به این معنا که شرکت با مازاد یا کمبود نقدینگی مواجه نباشد. حصول اطمینان از وجود وجه نقد کافی برای انجام تعهدات مالی کوتاه‌مدت، به حداقل رساندن هزینه‌های تأمین مالی و افزایش سودآوری شرکت از دیگر اهداف مدیریت نقدینگی است.
میزان سرمایه در گردش یا نقدینگی کسب و کار تحت تاثیر عوامل مختلفی است. برخی از این عوامل به شرح زیر است:
ماهیت فعالیت کسب و کار: ما اگر کسب و کارها را به سه نوع خدماتی، تجاری و مالی تقسیم‌بندی کنیم، نیاز به سرمایه در گردش متفاوت است. کسب و کارها با زمینه تجاری و مالی به سرمایه در گردش زیادی لازم دارد. اندازه فعالیت کسب و کارها نیز عاملی موثر در تعیین میزان سرمایه در گردش است.
بازه زمانی تولید: هرچه مدت زمان برای تبدیل مواد خام به کالای نهایی بیشتر باشد، به سرمایه در گردش بیشتری هم نیاز است. نوع فرآیند و فناوری‌ها نقش تعیین کننده‌ای در بازه تولید دارد.
نرخ رشد کسب و کار: کسب و کارهایی که در حال توسعه هستند، نیاز به سرمایه در گردش بیشتری دارند.
میزان سود: میزان سود، منبع مهمی در تامین نقدینگی کسب و کار به‌شمار می‌رود و بخشی از سود میتواند در جهت تامین نقدینگی در کسب و کار اندوخته شود.
مالیات: برنامه‌ریزی برای پرداخت به موقع مالیات میتواند تا حدی از مشکلات نقدینگی کسب و کار بکاهد.
مدیران نقدینگی با چالش‌های مختلفی روبرو هستند، از جمله: پیش‌بینی دقیق جریان نقدی، مدیریت حساب‌های دریافتنی و موجودی‌ها، مدیریت بدهی‌های جاری، عوامل خارجی مانند تغییرات اقتصادی و بازار و ... .
نقدینگی به عنوان رگ حیاتی اقتصاد هر کسب و کار عمل می‌کند. مدیریت نقدینگی به کسب و کار این امکان را می‌دهد که با نظارت دقیق بر جریان نقدینگی، از مشکلات احتمالی پیشگیری کند. این امر به شرکت‌ها این اطمینان را می‌دهد که می‌توانند به تداوم فعالیت‌های خود بپردازند و در مسیر رشد و توسعه باقی بمانند.
برای مدیریت نقدینگی بهتر، لازم است از ابزارها و تکنیک‌های پیش‌بینی مالی استفاده شود. ساخت گزارش‌های مالی پیشرفته، ارزیابی درست جریان ورود و خروج نقدینگی و استفاده از مدل‌های پیش‌بینی میتواند به کسب و کار کمک کند تا آینده خود را بهتر ترسیم کند.
تنظیم گردش کارهای مالی:
بهینه‌سازی گردش کارهای مالی، از جمله صدور فاکتورها، دریافت و پرداخت حساب‌ها، بهبود جریان نقدینگی را فراهم می‌کند. این اقدامات می‌توانند به کاهش دوره پرداخت و افزایش سرعت ورود نقدینگی منجر شوند.
تعیین سیاست‌های اعتباری:
تعیین سیاست‌های اعتباری مناسب و مدیریت بدهی‌ها به ارتقاء نقدینگی کمک می‌کند. این اقدامات شامل تحلیل اعتبار مشتریان، محاسبه شرایط پرداخت و توسعه روابط حسنه با تأمین‌کنندگان است.
استفاده از ابزارهای مدیریت نقدینگی:
بهره‌گیری از نرم‌افزارها و ابزارهای مدیریت نقدینگی مانند نرم‌افزارهای ERP (برنامه ریزی منابع شرکت) یا سیستم‌های مدیریت جریان نقدینگی، به کارآیی و کارآمدی فرآیندهای مدیریت نقدینگی کمک می‌کند.
استفاده از خدمات مالی مشاوره:
مشاوران مالی متخصص می‌توانند به کسب و کارها کمک کنند تا راهبردهای مناسب مدیریت نقدینگی را ارائه دهند. این مشاوران با تجربه خود می‌توانند با شناسایی مسائل مختلف و ارائه راهکارهای تخصصی به کسب و کارها کمک کنند. دپارتمان مالی نسیم اطلس ره نشان میتواند کسب و کارها را در مدیریت نقدینگی یاری نماید.
در پایان، مدیریت نقدینگی به عنوان یکی از عوامل مهم کسب و کارها، برای دستیابی به پایداری مالی و رشد پویا و مداوم حیاتی است. با اجرای راهبردهای مناسب مدیریت نقدینگی و بهره‌گیری از ابزارهای مدرن، شرکت‌ها می‌توانند در مواجهه با چالش‌های مالی مختلف، به بهترین شکل ممکن عمل کرده و در مسیر موفقیت پیش بروند. مدیریت نقدینگی یک فرآیند مهم و ضروری برای شرکت‌ها است. مدیریت صحیح نقدینگی میتواند به شرکت‌ها کمک کند تا از مشکلات مالی و حتی ورشکستگی جلوگیری کنند.
مقاله"مدیریت نقدینگی در کسب و کار" مفید بود.
مدیریت نقدینگی یعنی چی
2 نظر